План-факт аналіз

Швидке переміщення по статті:

План-факт на рік
План-факт на місяць

Одним з інструментів підвищення ефективності роботи підприємства є планування його діяльності за рядом ключових показників. Можуть бути задані планові показники за статтями Звіту про прибутки та збитки. Контроль виконання плану здійснюється порівнянням з фактичними показниками, які також відображаються у звіті. Річні та місячні плани складаються в розділі Фінанси → План-факт.

План-факт на рік

Результати виконання плану можуть бути виведені як у вигляді абсолютних, так і відносних значень. Для цього призначений параметр Показати відхилення. Абсолютні значення (факт — план) і (факт × 100% / план) показані в колонках  і  . Відносні значення (факт, % — план, %) показані в колонках

План може бути складений з урахуванням факту минулого періоду. Таким періодом може бути рік або місяць. Факт минулого періоду показується в колонці Факт п/п при встановленій галочці Показувати факт п/п. Відхилення від поточного факту (факт × 100% / факт п/п) показується в колонці  Для цього також потрібно встановити галочку Показати відхилення.

Для зручності роботи зі звітом його можна отримати в компактному вигляді, при цьому в колонках статей бюджету залишаться тільки їх номери. Для цього призначений перемикач Стандартний/Компактний.

Щоб отримати поквартальний звіт, встановіть галочку Поквартально. Рахунки з нульовими показниками можна не показувати, для цього встановіть галочку Приховати рахунки з нульовим план-фактом.

За замовчуванням підсумкові значення за звітний період показані в першій колонці даних, галочка Підсумки на початку встановлена. При необхідності можна показати підсумки в останній колонці, знявши цю галочку.

У звіт можна виводити дані за статтями та місяцями, що цікавлять, це можна зробити за допомогою фільтрів.

Планована виручка та витрати на персонал автоматично підставляються в планувальник розкладу. Робота з план-фактом фіксується в Журналі подій. Події створюються при створенні, збереженні та видаленні плану.

Щоб скласти новий бюджет:

1. Виберіть у меню Фінанси → План-факт, а потім натисніть кнопку Створити.
2. У полі Період вкажіть рік, на який складається план. За замовчуванням встановлено поточний рік.
3. У полі Коментар введіть додаткову інформацію про річний бюджет.
4. Введіть планові показники за рахунками за кожен місяць зазначеного року. Для цього встановіть курсор у комірку плану, що знаходиться на перетині рядка з потрібною статтею і колонки з місяцем, і введіть суму.
5. Після введення всіх планових показників опублікуйте план. Для цього встановіть галочку Проведено і натисніть кнопку Зберегти і закрити.

Налаштування план-факту відновлюються під час наступного сеансу роботи. Це стосується введених даних, встановлених фільтрів, сортування та групування, набору колонок.

Планові показники можуть бути розраховані з урахуванням фактів минулого року і автоматично внесені в план на рік. План може бути збільшений або зменшений на заданий відсоток. Для цього призначена дія Автопланування в річному плані. Дія може бути застосована до торгових підприємств, концепцій, статей і місяців, що представляють інтерес. Таке налаштування виконується за допомогою фільтрів.

Наприклад, цього року ви хочете збільшити план з торговельного виторгу на 10%. Для цього в річний план необхідно вивести дані тільки за статтею «торговельний виторг» і задати «10%» для автопланування. За фактом минулого періоду 100000 грн. за торговельною виручкою встановлюється план 110000 грн. За іншими статтями план не зміниться. Щоб зменшити план, задайте від'ємний відсоток, наприклад, «—10%», встановлюється план 90000 грн.

План-факт на місяць

Для кожного місяця можна скласти окремий план-факт. У нього заноситься план по виручці, кількості чеків і середньому чеку на кожен день. Виручка в плані – це касова виручка без урахування податків.

Щоб скласти план на місяць:

1. У головному меню відкрийте Фінанси →  План-факт і виберіть пункт Створити → План-факт на місяць.
2. Для планування щоденної виручки ви можете використовувати функцію автоматичного планування. У стовпці Виручка для кожного дня проставлений ваговий коефіцієнт цього дня щодо загального місячного плану. За замовчуванням цей коефіцієнт дорівнює одиниці. Розставте коефіцієнти і натисніть кнопку Розрахувати з бюджету. Планова виручка за кожен день розраховується так, щоб у підсумку вийти на суму виручки, яка вказана для цього місяця в план-факті на рік.
   
   Наприклад, у серпні заплановано торговельний виторг 100000 гривень, це прописано в річному плані. Складемо місячний план на 31 день. У плані 20 серпня задаємо коефіцієнт «10», для інших днів залишаємо коефіцієнт «1». Натискаємо кнопку Розрахувати з бюджету, план заповнюється гривнями. У плані 20 серпня встановлено 25000 гривень, а для інших 30-ти днів 2500 гривень. Підсумкова сума дорівнює 25000 + 2500 × 30 = 100000 гривень.
3.