План-факт аналіз - Кнайпедія Сервіс

Швидке переміщення по статті:

Одним з інструментів підвищення ефективності роботи підприємства є планування його діяльності за рядом ключових показників. Можуть бути задані планові показники за статтями Звіту про прибутки та збитки. Контроль виконання плану здійснюється порівнянням з фактичними показниками, які також відображаються у звіті. Річні та місячні плани складаються в розділі Фінанси → План-факт.

План-факт на рік

Результати виконання плану можуть бути виведені як у вигляді абсолютних, так і відносних значень. Для цього призначений параметр Показати відхилення. Абсолютні значення (факт — план) і (факт × 100% / план) показані в колонках і . Відносні значення (факт, % — план, %) показані в колонках

План може бути складений з урахуванням факту минулого періоду. Таким періодом може бути рік або місяць. Факт минулого періоду показується в колонці Факт п/п при встановленій галочці Показувати факт п/п. Відхилення від поточного факту (факт × 100% / факт п/п) показується в колонці Для цього також потрібно встановити галочку Показати відхилення.

Для зручності роботи зі звітом його можна отримати в компактному вигляді, при цьому в колонках статей бюджету залишаться тільки їх номери. Для цього призначений перемикач Стандартний/Компактний.

Щоб отримати поквартальний звіт, встановіть галочку Поквартально. Рахунки з нульовими показниками можна не показувати, для цього встановіть галочку Приховати рахунки з нульовим план-фактом.

За замовчуванням підсумкові значення за звітний період показані в першій колонці даних, галочка Підсумки на початку встановлена. При необхідності можна показати підсумки в останній колонці, знявши цю галочку.

У звіт можна виводити дані за статтями та місяцями, що цікавлять, це можна зробити за допомогою фільтрів.

Планована виручка та витрати на персонал автоматично підставляються в планувальник розкладу. Робота з план-фактом фіксується в Журналі подій. Події створюються при створенні, збереженні та видаленні плану.

Щоб скласти новий бюджет:

Виберіть у меню Фінанси → План-факт, а потім натисніть кнопку Створити.
У полі Період вкажіть рік, на який складається план. За замовчуванням встановлено поточний рік.
У полі Коментар введіть додаткову інформацію про річний бюджет.
Введіть планові показники за рахунками за кожен місяць зазначеного року. Для цього встановіть курсор у комірку плану, що знаходиться на перетині рядка з потрібною статтею і колонки з місяцем, і введіть суму.
Після введення всіх планових показників опублікуйте план. Для цього встановіть галочку Проведено і натисніть кнопку Зберегти і закрити.

Налаштування план-факту відновлюються під час наступного сеансу роботи. Це стосується введених даних, встановлених фільтрів, сортування та групування, набору колонок.

Планові показники можуть бути розраховані з урахуванням фактів минулого року і автоматично внесені в план на рік. План може бути збільшений або зменшений на заданий відсоток. Для цього призначена дія Автопланування в річному плані. Дія може бути застосована до торгових підприємств, концепцій, статей і місяців, що представляють інтерес. Таке налаштування виконується за допомогою фільтрів.

Наприклад, цього року ви хочете збільшити план з торговельного виторгу на 10%. Для цього в річний план необхідно вивести дані тільки за статтею «торговельний виторг» і задати «10%» для автопланування. За фактом минулого періоду 100000 грн. за торговельною виручкою встановлюється план 110000 грн. За іншими статтями план не зміниться. Щоб зменшити план, задайте від'ємний відсоток, наприклад, «—10%», встановлюється план 90000 грн.

План-факт на місяць

Для кожного місяця можна скласти окремий план-факт. У нього заноситься план по виручці, кількості чеків і середньому чеку на кожен день. Виручка в плані – це касова виручка без урахування податків.

Щоб скласти план на місяць:

У головному меню відкрийте Фінанси → План-факт і виберіть пункт Створити → План-факт на місяць.
Для планування щоденної виручки ви можете використовувати функцію автоматичного планування. У стовпці Виручка для кожного дня проставлений ваговий коефіцієнт цього дня щодо загального місячного плану. За замовчуванням цей коефіцієнт дорівнює одиниці. Розставте коефіцієнти і натисніть кнопку Розрахувати з бюджету. Планова виручка за кожен день розраховується так, щоб у підсумку вийти на суму виручки, яка вказана для цього місяця в план-факті на рік.

Наприклад, у серпні заплановано торговельний виторг 100000 гривень, це прописано в річному плані. Складемо місячний план на 31 день. У плані 20 серпня задаємо коефіцієнт «10», для інших днів залишаємо коефіцієнт «1». Натискаємо кнопку Розрахувати з бюджету, план заповнюється гривнями. У плані 20 серпня встановлено 25000 гривень, а для інших 30-ти днів 2500 гривень. Підсумкова сума дорівнює 25000 + 2500 × 30 = 100000 гривень.
Введіть значення показників Кількість чеків і Середній чек на кожен день. Всі показники пов'язані між собою формулою: Середній чек = Виручка / Кількість чеків. Якщо два з них заповнені, то третє розраховується автоматично за цією формулою.
Встановіть галочку Проведено і натисніть Зберегти.

За замовчуванням у плані інформація відображається за днями місяця. Щоб переглянути дані з групуванням за тижнями, встановіть галочку Щотижня (для читання). У цьому режимі планові показники недоступні для редагування.

Заплановані показники можна порівняти з фактичними за поточний період або за минулий, а також проаналізувати відхилення від плану. Для цього встановіть галочки Показати факт, Показати факт п/п і Показати відхилення.

Факт минулого періоду – це дані на певний день тижня, а не на дату. Тобто порівнюються, наприклад, факт понеділка поточного місяця з фактом понеділка аналогічного місяця минулого року.

Дані місячного плану можна отримати у вигляді наочних графіків. Для цього потрібно включити налаштування Графік і вибрати або план-факт за одним із показників за період, що цікавить, або всі показники за період. Графічне представлення даних по виручці налаштовується за допомогою параметра Кумулятивний ріст. При включеному параметрі графік показує, як факт по виручці «виконує» план у часі. При включеному параметрі Показувати значення на графіку показуються числові дані.

Ви можете вибрати різні види графіків: лінійний, згладжений, графік з областями, а також гістограму. Отриманий графік можна відкрити в спеціальному вікні перегляду і надрукувати. Для цього натисніть кнопку Друк.

Повернутись до розділу Фінанси