Звіт про рух грошових коштів

Звіт про рух грошових (Cash Flow) коштів призначений для щоденного контролю, планування та коригування операційної діяльності компанії. Показує приплив (виручка від реалізації продукції, робіт і послуг, отримані аванси) і відтік (оплата рахунків постачальників, повернення отриманих короткострокових позик і позик) грошових коштів. Для перегляду звіту потрібне спеціальне право.

Звіт необхідний як керівникам для контролю над грошовими потоками, так і стороннім інвесторам та акціонерам, які на підставі цього звіту можуть робити висновки про управління ліквідністю фірми, про її доходи та здатність фірми залучати значні суми грошових коштів.

Для перегляду звіту про РГК виберіть в меню Звіти (або Фінанси) пункт Звіт про рух грошових коштів. Звіт будується за період по всіх рахунках, які в проводках були в кореспонденції з рахунками з типом «Грошові кошти». Дані по оборотах за цими рахунками за надходженнями (за дебетом) і за витратами (за кредитом) групуються за статтями Cash Flow, заданими в цих проводках. У звіті містяться також дані про залишки на початок і на кінець за кожним з рахунків з типом «Грошові кошти».

У звіті про РГК може бути представлена інформація за будь-якими видами оплат. За замовчуванням для оплати готівкою встановлена стаття «Операційна діяльність – Виручка». При необхідності облік готівкових грошових коштів може здійснюватися без відображення в РГК (у типі оплат готівкою в полі Стаття Cash Flow виберіть порожній рядок).

Період, за який відображаються дані, задається за допомогою полів За період, з і по. Якщо необхідно отримати дані по одному з рахунків, виберіть його у фільтрі Рахунок. За замовчуванням встановлено Всі рахунки, у списку доступні тільки рахунки з типом Грошові кошти. Ви також можете отримати дані за статтею Cash Flow, що вас цікавить, вибравши її назву у фільтрі Стаття Cash Flow. За замовчуванням встановлено Всі статті.

Ви можете побудувати Звіт про рух грошових коштів з деталізацією за «концепціями» (фільтр Концепція). Наприклад, для проводок, пов'язаних з нарахуванням, утриманням і виплатою заробітної плати співробітникам (за рахунком «Поточні розрахунки з співробітниками»), можуть бути задані різні «концепції».

Після зміни параметрів, за якими повинен бути побудований звіт, не забувайте натиснути кнопку Оновити.

Всі параметри фільтрів, за якими ви відібрали інформацію, зберігаються, і при наступному запуску звіту дані відображаються з урахуванням цих налаштувань.

Для обраного рахунку (або всіх рахунків) розраховується за період сума обороту за дебетом за кореспондентськими рахунками з однаковою статтею Cash Flow, ця сума показана в розділі «Прибуток». Також розраховується сума обороту за кредитом за всіма рахунками з однаковою статтею Cash Flow. Отримане значення показано у звіті за даною статтею Cash Flow у розділі «Витрати». 

Щоб переглянути більш детальну інформацію про операції по рахунку, двічі клацніть по комірці з сумою обороту у відповідній колонці. В результаті відкриється картка рахунку. У ній дані будуть відображені з урахуванням деталізації (за підрозділами, концепцією та статтею Cash Flow), заданої у звіті.